摘要
作为首家登陆国际资本市场的中国金融资产管理公司，信达立足“数字信达”战略愿景，直面多异构财务系统数据割裂、传统海外合并报表系统软件“黑匣子”、运维成本高等痛点，于行业内率先启动国产化合并报表系统建设。项目以全栈信创架构为底座，深度融合人工智能、大数据、云原生等前沿技术，构建全链路数智化合并报表体系。实现数据抽取效率提升70%、运维成本降低25%，有效解决多准则合并等行业难题，推动财务从核算型向分析型转型，树立金融央企信创替代与数智化融合标杆。
一、实施背景
党的二十大报告及国资委要求明确了金融央企数智化与信创替代方向，信达需响应战略实现核心系统国产化，筑牢金融安全底座。
金融资产管理行业面临业务多元化等态势，传统财务系统难以满足集团化管控需求，普遍存在异构系统林立、数据标准不一等痛点。信达作为行业标杆，需构建适配多业态的数智化财务体系。
原有合并报表系统为Oracle Hyperion，运行已10年，版本低问题明显。
二、实施目标
合并报表系统的主要功能为编制、出具合并报表。作为外部监管报送、年报披露、内部财务报表的数据源系统，是公司经营成果及财务状况生成、展示、披露的最后关卡。
基于战略规划与现实需求，确立核心目标：
实现合并过程可视化，解决“黑匣子”问题；严格遵循信创标准，全面实现国产化替代；支持多准则合并及多元财务场景，推动财务转型；保留工作流痕迹，提升合规性；提升系统可扩展性，推动数据共享，打破“系统竖井”；提升编制效率，降低运维成本。
三、建设内容
2023年9月，信达启动调研、选型工作，历时12个月，从系统设计、合并效率等方面对行业内优秀解决方案开展了全面调研和对比分析，形成了需求方案和原型设计
2025年2月，完成需求确认和系统详细设计，并同步开展系统开发测试。
2025年10月21日，于信达全集团生产环境部署上线，开启为期3个月的并行期。计划2026年1月，正式切换，合计开发时长仅10个月。
3.1创新性
3.1.1技术创新：前沿数字技术深度融合
1.人工智能技术：实现核心财务数据自动嵌入与多维度图表展示；公司自建的智能AI智能体工具“信小达”支持自然语言问答获取关键数据。
2.云原生与多维数据库技术应用：云原生架构可根据业务负载自动调整资源配置，稳定、连续、可扩展；支持多维度数据聚合计算、存储分析，适配多场景报表需求。
3.低代码配置技术：可复制、易推广的技术范式。财务人员自身可修改，降低对运维人员依赖，避免传统系统频繁等待发版排期，上线效率提升超80%，降低运维维护成本。
4.混合数据集成与并行处理技术：面对多异构前端系统，采用混合数据集成模式，结合并行抽取、增量抽取技术，全集团数据抽取端到端控制在15分钟内，效率提升70%。
3.1.2模式创新：引领行业财务数智化转型方向
1.信达首个全集团统一规划、统一选型及统一上线系统。
2.跨系统协同与数据共享：构建统一系统集群，实现与上下游系统数据共享，打通“系统竖井”及数据报送“最后一公里”，形成完整数据链路。
3.多架构并行模式：开发管理口径架构，实现“财务合并+管理分析”双架构并行。
4.充分前期选型、需求调研：需求调研、选型工作，历时12个月，远长于开发周期10个月（含并行时间）；对一级子公司及总部直管二级单位需求，现场调研覆盖率100%。
5.柔性组织与跨部门协同：组建6人核心柔性团队，涵盖信息技术部、研发中心及计划财务部；建立跨系统联合例会制度。打破部门壁垒，仅用时10个月就完成系统上线。
3.1.3理念创新：反推管理流程与组织协同重构
1.业务流程重构：系统建设推动集团报表编制流程全面梳理、优化。
2.“粗放式核算”向“精细化分析”转型：数据治理贯穿全程；改变原系统仅为满足集团合并需求定位，兼顾各子公司特色化需求；支持数据下钻至最明细层级。
3.制度流程重新梳理、优化：推进了《集团会计制度》、《集团合并财务报表编报管理办法》在内等5个集团二级制度修订。
3.2应用成效
3.2.1提升治理效能：全流程提质增效
1.数据抽取耗时≤15分钟，效率提升70%，实现数据精准化、可定制抽取。
2.数据核对效率提升超90%，录入工作量减少超80%，模板调整效率提升超80%，主表编制时间从5个工作日缩至2个。
3.全流程线上管控，2025年10月报表折算完成率99.81%，审批通过率99.81%，异常问题处理时间缩短67%。
4.决策信息获取从3-5个工作日缩至实时，支持数据下钻，提升决策科学性。
3.2.2改善公共服务：为数据使用者提供更快速、更标准财务数据
1.优化监管报送服务：直接对接监管报送平台，报送准确率100%，监管响应速度提升超70%。
2.优化投资者服务：实现报表数据标准化、口径一致，自动生成三大类、36项主要财务指标。
3.优化子公司服务：多语言、多币种、多准则，支持子公司个性化配置，适配境外业务需求，子公司满意度超98%。
3.2.3创造商业价值：降本增效与品牌提升
1.显著降低运营成本：财务人员效率提升超60%，运维成本下降25%。
2.提升品牌竞争力：公司凭借在数智化建设与信创转型方面的突出成果，荣获中国互联网创新大赛“金灵光大奖”、“信创赛道一等奖”、《2024年中国品牌发展研究报告》、年度品牌创新发展案例等多项荣誉。积极与同业交流，发挥行业龙头引领作用，推动金融资管行业的数智化转型。
3.2.4推动经济社会发展
1.更好服务外部投资者：作为H股上市公司，信达定期披露年报。作为年报重要数据来源，合并系统输出报表制式统一、口径一致，便于外部投资者解读、理解；
2.线上归档、底稿规范化存储，提升了投资者服务的便捷性、内外部审计的合规性。
3.3可行性与可持续性
3.3.1技术可行性
1.技术成熟、高度兼容：采用均为市场上成熟的稳定的核心技术；采用开放的技术标准与接口规范，与现有IT架构高度兼容。
2.具备多业务单元推广条件：低代码配置模式，可移植性强，能够适配集团内不同业态、不同规模子公司，全集团内推广。
3.完善的运维措施与应急预案，如定时备份、安全防护设备部署等。
3.3.2经济可行性
总建设成本控制在预算范围内，相比国外系统产品成本降低超30%，运维成本下降25%，低代码配置降低了后续升级优化成本，10年使用寿命内经济回报显著。项目实施进一步深化了信达的行业影响力，提升了公司品牌竞争力、合规管理水平。
3.3.3可持续发展能力
1.良好的扩展性与适应性：云原生与低代码架构提供充足扩展性。
2.可复制、可推广的建设模式：“全集团统一规划、统一选型及统一上线”的项目管理模式，“技术创新+模式创新+理念创新”的转型路径。
3.持续迭代优化机制：未来将进一步在财务风险智能预警、智能问数、拓展分析维度等方面持续迭代，为转型提供长期支持。
3.4合规与安全
3.4.1合规性
1.响应国家信创要求：通过本次国产化替代，信达具备自主可控的技术底座，支持软件国产化发展，降低对国外软件的依赖。
2.严格遵循会计准则与财务监管要求：合并规则配置严格遵循《企业会计准则》及其解释指南要求；系统保留完成工作流痕迹，满足内、外部审计要求。
3.4.2安全性
1.信息保密、数据安全提升：系统采用全栈信创安全架构，避免了国外技术可能存在的安全漏洞与后门风险。
2.严格访问权限，防范越权访问：根据权限范围最小化原则，通过对接机构员工系统，统一单点登录与身份认证机制，员工变动第一时间识别，确保权限管理及时性。
3.多层次数据安全防护：每小时增量备份，数据专门存储于异地灾备中心；审计日记至少保留6个月。
3.5数据资产沉淀
公司自主编制了《国产化合并报表系统一期建设项目详细方案设计》《系统操作手册》《报表取数逻辑手册》《常见问题操作指引》等一系列核心文档，并制作了用户操作视频。这些文档与视频是系统建设与运营的重要技术成果，收录于信达-业务培训库中。
四、实施效果
4.1运营效率大幅提升，降本增效成果显著
处理效率跨越式提升：全集团数据抽取耗时从50分钟以上压缩至15分钟以内，效率提升70%；报表编制周期缩短40%；财务人员人工工作量减少60%。运维成本下降25%，后续功能优化成本降低30%。决策响应速度提升：财务分析数据提取从数小时缩至分钟级。性能对比总结：
4.2客户与服务价值优化，协同效能凸显
1.内部用户体验升级：全集团537家附属机构用户满意度达98%，跨部门信息共享效率大幅提升。
2.合规性：合并过程可追溯，合并抵销标准化，提升信息透明度与审计效率。
3.跨系统协同贯通：打通数据报送“最后一公里”，与多系统实现数据共享。
4.3商业价值与行业影响深远，标杆引领作用凸显
1.战略支撑价值：助力“数字信达”愿景落地，推动财务转型，赋能核心业务。
2.行业标杆效应：为金融资产管理公司及同行业提供可复制案例。
3.国家战略贡献：响应信创战略，提供金融央企转型实践样本。
4.4持续发展能力强劲，可复制推广性突出
1.技术可持续性：全栈信创架构适配未来趋势，扩展性强。
2.模式可复制推广：标准化方案可推广至同行业机构。
五、总结与展望
未来，信达将以合并报表系统为基础，持续深化数智化转型：一是持续深化技术创新，拓展前沿技术在财务领域的高阶应用，构建全方位智能财务体系，推动业务与财务深度融合；二是实现数据资产价值最大化；三是深化行业交流合作，带动行业协同发展。
信达将始终坚持“开拓进取、敢为人先”的竞争理念，以数智化转型为引擎，主动担当央企责任，以专业能力赋能行业发展，筑牢头部企业行业引领作用。
完成单位：中国信达资产管理股份有限公司
完成人：关丝月、黄华平、张林、左昱